Menu

独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形

独立董事与内部稽核及签证会计师皆有直接联系之管道,沟通情形良好。内部稽核主管依年度稽核计划及实际执行情形,于每季召开的董事会报告并与独立董事互动;内部稽核主管每月并以书面之查核报告与各独立董事报告并做必要之沟通。会计师与审计委员每半年就财务报告查核(核阅)情形、财务、税务或内控相关议题与独立董事沟通互动,亦列席股东会。独立董事与财务主管、会计主管、内部稽核主管及签证会计师沟通及互动之重要内容予以记录,并追踪相关决议执行情况。

签证会计师近期沟通情况:

111/02/09 ◆ 与稽核讨论依110年12月29日总统华总一经字第 11000115851 号令修正第 172-2条及356-8 条条文修订 「公司章程」。
◆ 独董与稽核讨论110年度内部控制声明书案。
◆ 会计师与独董讨论110年度财务报告案。
110/12/29 ◆ 与稽核讨论依110年12月07日台证治理字第1100024173号函修订「公司永续发展实务守则」。
◆ 与稽核讨论依110年12月08日台证治理字第1100024981号函修订「公司治理实务守则」。
◆ 与稽核主管讨论111年度稽核计划相关事宜。
110/12/03 ◆ 独董与稽核主管讨论111年稽核重点。
110/08/03 ◆ 会计师与独董讨论110年度第二季财务报告案。
◆ 独董与稽核主管讨论110年Q4稽核重点。
110/05/04 ◆ 与稽核讨论新增「吹哨者管道及保护作业程序」。
◆ 与稽核讨论依109年6月3日台证治理字1090009468号修订「董事会议事规范」。
◆ 与稽核讨论依109年6月3日台证治理字1090009468号修订「独立董事之职责范畴规则」。
◆ 与稽核讨论依109年6月3日台证治理字1090009468号修订「审计委员会组织规程」。
110/02/03 ◆ 稽核主管、财会主管向独董报告109年度内部审计委员会评估绩效评估结果及外部机构「中华公司治理协会」针对董事会绩效评估结果。
◆ 会计师与独董讨论109年度财务报告案,说明公司自编财务报告能力事宜。
◆ 稽核主管与独董讨论109年度内部控制声明书案。
◆ 稽核主管与独董讨论依外部机构针对董事会绩效评估建议订定「重大偶发事件通报程序办法」。
109/12/24 ◆ 会计师对独董说明2021年重要查核项目、法规修正重点、公司治理3.0永续发展蓝图。
◆ 与稽核主管讨论明年度稽核计划相关事宜。
109/07/31 ◆ 独董与稽核讨论上半年稽核情况与下半年稽核重点。
◆ 独董与会计师、财务长、稽核讨论109年第二季财务报告案。
◆ 独董与财务长、稽核讨论依证交所资金贷予问答集中应收帐款逾正常授信期间之金额重大者,提请讨论实际情况。
109/05/04 ◆ 独董与人事主管确认财务主管任命案。
109/03/27 ◆ 与财务长、稽核沟通108年度盈余分配案、现金增资案。
◆ 与稽核讨论「股东会议事规则」依公版修正条文。
109/02/05 ◆ 独董与会计师、财务长、稽核讨论108年度个体及合并财务报告案。
◆ 独董与稽核讨论108年度内部控制声明书案。