履行诚信经营情形及实行措施

一、诚信经营政策

()本公司已订定「诚信经营守则」及「诚信经营作业程序及行为指南」规范所有公司业务执行时,必须廉能公正,并遵守政府法令规定。董事会及管理阶层亦承诺积极落实诚信的经营理念。

()依据本公司「诚信经营作业程序及行为指南」之规定,与他人建立商业关系前,应先行评估代理商、供货商、客户或其他商业往来对象之合法性、诚信经营政策,以及是否曾有不诚信行为之纪录,以确保其商业经营方式公平、透明且不会要求、提供或收受贿赂。

二、执行单位

本公司已指定总管理处为推动企业诚信经营专责单位,并担任诚信疑虑咨询窗口,针对违反诚信事件,召开跨部门会议进行审议,若属重大违反诚信事宜,则依相关法令及作业程序提报监察人或董事会。每年并就相关执行状况提报董事会。

三、诚信经营方案

()依据本公司「诚信经营作业程序及行为指南」之规定,若发现业务往来或合作对象有不诚信行为者,应立即停止与其商业往来,并将其列为拒绝往来对象,以落实公司之诚信经营政策。

()本公司已指定总管理处为推动企业诚信经营专责单位,并担任诚信疑虑咨询窗口,针对违反诚信事件,召开跨部门会议进行审议,若属重大违反诚信事宜,则依相关法令及作业程序提报监察人或董事会。每年并就相关执行状况提报董事会。

()对于利益冲突之相关情事,公司内部员工除可向直属部门主管报告外,亦可直接向总管理处报告。

()本公司已建立有效的会计制度、内部控制制度;另订有内部稽核计划,内部稽核单位依据稽核计划执行各项查核作业,遇有特殊情事发生时,会另行安排项目查核。

()本公司透过主管会议及季聚餐,对同仁倡导并使同仁清楚了解诚信经营理念与规范。

四、履行诚信经营情形及实行措施:

运作情形(1)

与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因

摘要说明

一、订定诚信经营政策及方案

(一)公司是否于规章及对外文件中明示诚信经营之政策、作法,以及董事会与管理阶层积极落实经营政策之承诺?

(二)公司是否订定防范不诚信行为方案,并于各方案内明定作业程序、行为指南、违规之惩戒及申诉制度,且落实执行?

(三)公司是否对「上市上柜公司诚信经营守则」第七条第二项各款或其他营业范围内具较高不诚信行为风险之营业活动,实行防范措施?

V

 

()本公司已订定「诚信经营守则」及「诚信经营作业程序及行为指南」规范所有公司业务执行时,必须廉能公正,并遵守政府法令规定。董事会及管理阶层亦承诺积极落实诚信的经营理念。

()本公司已订定「诚信经营守则」及「诚信经营作业程序及行为指南」, 明订公司诚信经营政策,并公告于公司网站。

()依据本公司「诚信经营作业程序及行为指南」之规定,与他人建立商业关系前,应先行评估代理商、供货商、客户或其他商业往来对象之合法性、诚信经营政策,以及是否曾有不诚信行为之纪录,以确保其商业经营方式公平、透明且不会要求、提供或收受贿赂。

无重大差异

二、落实诚信经营

(一)公司是否评估往来对象之诚信纪录,并于其与往来交易对象签订之契约中明订诚信行为条款?

(二)公司是否设置隶属董事会之推动企业诚信经营专(兼)职单位,并定期向董事会报告其执行情形?

 

(三)公司是否制定防止利益冲突政策、提供适当陈述管道,并落实执行?

(四)公司是否为落实诚信经营已建立有效的会计制度、内部控制制度,并由内部稽核单位定期查核,或委托会计师执行查核?

(五)公司是否定期举办诚信经营之内、外部之教育训练?

V

 

()依据本公司「诚信经营作业程序及行为指南」之规定,若发现业务往来或合作对象有不诚信行为者,应立即停止与其商业往来,并将其列为拒绝往来对象,以落实公司之诚信经营政策。

()本公司已指定行政中心为推动企业诚信经营专责单位,并担任诚信疑虑咨询窗口,针对违反诚信事件,召开跨部门会议进行审议,若属重大违反诚信事宜,则依相关法令及作业程序提报监察人或董事会。每年并就相关执行状况提报董事会。主要掌理下列事项:

1.协助将诚信与道德价值融入公司经营策略,并配合法令制度订定确保诚信经营之相关防弊措施。

2.订定防范不诚信行为方案,并于各方案内订定工作业务相关标准作业程序及行为指南。

3.规划内部组织、编制与职掌,对营业范围内较高不诚信行为风险之营业活动,安置相互监督制衡机制。

4.诚信政策倡导训练之推动及协调。

5.规划检举制度,确保执行之有效性。

6.协助董事会及管理阶层查核及评估落实诚信经营所建立之防范措施是否有效运作,并定期就相关业务流程进行评估遵循情形,作成报告。

()对于利益冲突之相关情事,公司内部员工除可向直属部门主管报告外,亦可直接向报告。

()本公司已建立有效的会计制度、内部控制制度;另订有内部稽核计划,内部稽核单位依据稽核计划执行各项查核作业,遇有特殊情事发生时,会另行安排项目查核。

()本公司透过主管会议及季聚餐,对同仁倡导并使同仁清楚了解诚信经营理念与规范。

无重大差异

三、公司检举制度之运作情形

(一)公司是否订定具体检举及奖励制度,并建立便利检举管道,及针对被检举对象指派适当之受理专责人员?

(二)公司是否订定受理检举事项之调查标准作业程序及相关保密机制?

(三)公司是否采取保护检举人不因检举而遭受不当处置之措施?

V

 

()本公司已订定「检举非法与不道德或不诚信行为案件之处理办法」办理检举事宜;检举可透过「亲身举报」、「电话举报」及「投函举报」等管道执行;由发言人受理股东、投资人等利害关系人之检举,稽核主管受理公司内部同仁及客户、供货商等之检举。

()检举事项处理程序:

1.匿名检举:匿名检举原则不处理,惟所陈诉之内容认有调查之必要者仍可分案处理,并做内部检讨之参考。

2.具名检举:受理单位应厘清检举意旨及具体事证,认为确有违犯法律或不道德、不诚信行为之虞者,应检附事证报请总经理处理之。

3.本公司应以保密方式处理检举案件,并由独立管道查证,全力保护检举人,检举人之身分将绝对保密。

4.检举人为同仁者,本公司保证该同仁不会因检举而遭受不当之处置。

5.为维护检举案相对人之权利,避免其遭人挟怨报复,本公司应予相对人申诉之机会,必要时召开人事评议委员会听证之。

()本公司对检举人负保密责任。

无重大差异

四、加强信息揭露

(一)公司是否于其网站及公开信息观测站,揭露其所订诚信经营守则内容及推动成效?

V

 

本公司已于本公司网站及公开信息观测站揭露「诚信经营守则」及「诚信经营作业程序及行为指南」。

无重大差异

五、公司如依据「上市上柜公司诚信经营守则」订有本身之诚信经营守则者,请叙明其运作与所订守则之差异情形:

本公司已订定「诚信经营守则」及「诚信经营作业程序及行为指南」其运作与「上市上柜公司诚信经营守则」间并无重大差异。

六、其他有助于了解公司诚信经营运作情形之重要信息:(如公司检讨修正其订定之诚信经营守则等情形

本公司对于往来厂商皆秉持诚信经营的商业往来行为,亦向厂商倡导公司诚信经营决心。

七、107年度 诚信经营守则 及「诚信经营作业程序及行为指南」倡导教育训练课程,共计4天(8小时),包含对象公司员工、六家供货商、部分股东等。