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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核及簽證會計師皆有直接聯繫之管道,溝通情形良好。內部稽核主管依年度稽核計畫及實際執行情形,於每季召開的董事會報告並與獨立董事互動;內部稽核主管每月並以書面之查核報告與各獨立董事報告並做必要之溝通。會計師與審計委員每半年就財務報告查核(核閱)情形、財務、稅務或內控相關議題與獨立董事溝通互動,亦列席股東會。獨立董事與財務主管、會計主管、內部稽核主管及簽證會計師溝通及互動之重要內容予以記錄,並追蹤相關決議執行情況。

本公司稽核座談會召開於108/02/13,由獨立董事與內部稽核就本公司近兩年各部門常見缺失以及內控制度進行溝通討論,相關重要內容均予以記錄,並追蹤相關決議執行情況。

簽證會計師近期溝通情況:

109/07/31 ◆ 獨董與稽核討論上半年稽核情況與下半年稽核重點。
◆ 獨董與會計師、財務長、稽核討論109年第二季財務報告案。
◆ 獨董與財務長、稽核討論依證交所資金貸予問答集中應收帳款逾正常授信期間之金額重大者,提請討論實際情況。
109/05/04 ◆ 獨董與人事主管確認財務主管任命案。
109/03/27 ◆ 與財務長、稽核溝通108年度盈餘分配案、現金增資案。
◆ 與稽核討論「股東會議事規則」依公版修正條文。
109/02/05 ◆ 獨董與會計師、財務長、稽核討論108年度個體及合併財務報告案。
◆ 獨董與稽核討論108年度內部控制聲明書案。
108/12/25 ◆ 獨董與會計師、稽核討論臺證字1080021452號函文,公司自編財務報告可行性及內部控制作業流程。
◆ 與獨立董事討論109年度稽核計劃及稽核重點。
108/10/30 ◆ 獨董與會計師、財務長、稽核討論108年度第三季財務報告案。
◆ 108年度會計師評核報告。
108/08/01 ◆ 會計師至公司與董事長會議溝通稅務相關議題。
108/07/24 ◆ 與內部稽核主管討論依法規修正「取得或處分資產處理程序」部分條文案 與會計師討論108年第2季財務報告案。
108/05 下旬 ◆ 與獨立董事交流。
108/04/17 ◆ 與內部稽核主管討論依法規修正「資金貸與他人作業程序」、「背書保證作業程序」部分條文修正案。 與會計師討論108年第1季財務報告案。
108/02/13 ◆ 與內部稽核主管討論依法規修改「取得或處分資產處理程序」部分條文案、107年度內部控制制度聲明書案。
108/02/13 ◆ 與會計師討論107年度個體及合併財務報告暨會計師查核報告內容案。
107/12 下旬 ◆ 與稽核主管討論明年度稽核計劃相關事宜。
107/10 中旬 ◆ 會計師至公司與董事長會議溝通期中查核相關事宜。
107/01/24 ◆ 與財會/稽核主管茶敘,討論財報查核狀況及相關議題。
106/05 下旬 ◆ 與稽核主管及監察人交流。
106/01/16 ◆ 會計師至公司與董事長會議溝通查核相關事宜。
105/06 下旬 ◆ 與稽核主管及監察人交流。
105/02/19 ◆ 與本公司董事長茶敘,討論財報查核狀況及相關議題。