履行誠信經營情形及採行措施

一、誠信經營政策

()本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」規範所有公司業務執行時,必須廉能公正,並遵守政府法令規定。董事會及管理階層亦承諾積極落實誠信的經營理念。

()依據本公司「誠信經營作業程序及行為指南」之規定,與他人建立商業關係前,應先行評估代理商、供應商、客戶或其他商業往來對象之合法性、誠信經營政策,以及是否曾有不誠信行為之紀錄,以確保其商業經營方式公平、透明且不會要求、提供或收受賄賂。

二、執行單位

本公司已指定總管理處為推動企業誠信經營專責單位,並擔任誠信疑慮諮詢窗口,針對違反誠信事件,召開跨部門會議進行審議,若屬重大違反誠信事宜,則依相關法令及作業程序提報監察人或董事會。每年並就相關執行狀況提報董事會。

三、誠信經營方案

()依據本公司「誠信經營作業程序及行為指南」之規定,若發現業務往來或合作對象有不誠信行為者,應立即停止與其商業往來,並將其列為拒絕往來對象,以落實公司之誠信經營政策。

()本公司已指定總管理處為推動企業誠信經營專責單位,並擔任誠信疑慮諮詢窗口,針對違反誠信事件,召開跨部門會議進行審議,若屬重大違反誠信事宜,則依相關法令及作業程序提報監察人或董事會。每年並就相關執行狀況提報董事會。

()對於利益衝突之相關情事,公司內部員工除可向直屬部門主管報告外,亦可直接向總管理處報告。

()本公司已建立有效的會計制度、內部控制制度;另訂有內部稽核計畫,內部稽核單位依據稽核計畫執行各項查核作業,遇有特殊情事發生時,會另行安排專案查核。

()本公司透過主管會議及季聚餐,對同仁宣導並使同仁清楚瞭解誠信經營理念與規範。

四、履行誠信經營情形及採行措施:

     

運作情形(1)

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案

(一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾?

(二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行?

(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採行防範措施?

V

 

()本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」規範所有公司業務執行時,必須廉能公正,並遵守政府法令規定。董事會及管理階層亦承諾積極落實誠信的經營理念。

()本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」, 明訂公司誠信經營政策,並公告於公司網站。

()依據本公司「誠信經營作業程序及行為指南」之規定,與他人建立商業關係前,應先行評估代理商、供應商、客戶或其他商業往來對象之合法性、誠信經營政策,以及是否曾有不誠信行為之紀錄,以確保其商業經營方式公平、透明且不會要求、提供或收受賄賂。

無重大差異

二、落實誠信經營

(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?

(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形?

(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?

(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,或委託會計師執行查核?

(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?

V

 

()依據本公司「誠信經營作業程序及行為指南」之規定,若發現業務往來或合作對象有不誠信行為者,應立即停止與其商業往來,並將其列為拒絕往來對象,以落實公司之誠信經營政策。

()本公司已指定總管理處為推動企業誠信經營專責單位,並擔任誠信疑慮諮詢窗口,針對違反誠信事件,召開跨部門會議進行審議,若屬重大違反誠信事宜,則依相關法令及作業程序提報監察人或董事會。每年並就相關執行狀況提報董事會。

()對於利益衝突之相關情事,公司內部員工除可向直屬部門主管報告外,亦可直接向總管理處報告。

()本公司已建立有效的會計制度、內部控制制度;另訂有內部稽核計畫,內部稽核單位依據稽核計畫執行各項查核作業,遇有特殊情事發生時,會另行安排專案查核。

()本公司透過主管會議及季聚餐,對同仁宣導並使同仁清楚瞭解誠信經營理念與規範。

無重大差異

三、公司檢舉制度之運作情形

(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?

(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?

(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?

V

 

()本公司已訂定「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」辦理檢舉事宜;檢舉可透過「親身舉報」、「電話舉報」及「投函舉報」等管道執行;由發言人受理股東、投資人等利害關係人之檢舉,稽核主管受理公司內部同仁及客戶、供應商等之檢舉。

()檢舉事項處理程序:

1.匿名檢舉:匿名檢舉原則不處理,惟所陳訴之內容認有調查之必要者仍可分案處理,並做內部檢討之參考。

2.具名檢舉:受理單位應釐清檢舉意旨及具體事證,認為確有違犯法律或不道德、不誠信行為之虞者,應檢附事證報請總經理處理之。

3.本公司應以保密方式處理檢舉案件,並由獨立管道查證,全力保護檢舉人,檢舉人之身分將絕對保密。

4.檢舉人為同仁者,本公司保證該同仁不會因檢舉而遭受不當之處置。

5.為維護檢舉案相對人之權利,避免其遭人挾怨報復,本公司應予相對人申訴之機會,必要時召開人事評議委員會聽證之。

()本公司對檢舉人負保密責任。

無重大差異

四、加強資訊揭露

(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?

V

 

本公司已於本公司網站及公開資訊觀測站揭露「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」。

無重大差異

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:

本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」其運作與「上市上櫃公司誠信經營守則」間並無重大差異。

 

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形

本公司對於往來廠商皆秉持誠信經營的商業往來行為,亦向廠商宣導公司誠信經營決心。